ఈ మార్గదర్శిని ఏ అంశాలను వివరిస్తుంది, ఏ అంశాలను వివరించదు?
తమ పనిలో AI ఉపయోగించే ఆర్థిక బృంద సభ్యుల కోసం ఈ మార్గదర్శిని: నివేదికలు, వ్యాఖ్యానాలు, విశ్లేషణలు సిద్ధం చేసే FP&A విశ్లేషకులు, ఆర్థిక వ్యాపార భాగస్వాములు, నిర్వహణ అకౌంటెంట్లు, ఆర్థిక మేనేజర్లు. ChatGPT, Claude, Gemini లేదా Excelలో Copilot వంటి సాధనాలతో ముసాయిదాలు తయారు చేయడం, వివరించడం, తనిఖీ చేయడం గురించి ఇది వివరిస్తుంది.
ఇది బ్యాంకింగ్ లేదా ఆర్థిక సేవల పరిశ్రమలో మోసాల గుర్తింపు, రుణ అర్హతకు స్కోరు ఇవ్వడం, అల్గోరిథమ్‌లతో ట్రేడింగ్ లేదా స్వయంచాలక పెట్టుబడి సలహా వంటి AI వినియోగాల గురించి కాదు. అవి వ్యవస్థలుగా నిర్మించి, నియంత్రించే ఉత్పత్తులు; వాటికి సంబంధించిన ప్రశ్నలు వేరు. అకౌంటింగ్, ఖాతా పుస్తకాల నిర్వహణ పనులకు ప్రత్యేక మార్గదర్శిని ఉంది; దాని లింక్ కింద ఉంది. ఇక్కడ ఉన్నదేదీ పెట్టుబడి, పన్ను లేదా అకౌంటింగ్ సలహా కాదు.
ఆర్థిక బృందాలకు AI ఏ పనుల్లో ఎక్కువగా ఉపయోగపడుతుంది?
కొత్త సంఖ్యలను రూపొందించడం కంటే, ఇప్పటికే మీ వద్ద ఉన్న సంఖ్యలను వివరించే పనిలో AI ఎక్కువగా ఉపయోగపడుతుంది. భాషను, సమాచార నిర్మాణాన్ని బాగా నిర్వహిస్తుంది. అయితే లెక్కలు చేయడంలోనూ, ఒక సంఖ్య ఎందుకు మారిందో తెలుసుకోవడంలోనూ దాన్ని నమ్మలేం.
వ్యాఖ్యాన ముసాయిదాలు
తనిఖీ చేసిన వ్యత్యాసాల పట్టిక ఆధారంగా నిర్వహణ వ్యాఖ్యల తొలి ముసాయిదాను రూపొందించడం; ఆపై మీరు నిర్ధారించిన కారణాలతో దాన్ని సరిచేసి పూర్తి చేయడం.
సూత్రాల విషయంలో సహాయం
ఇంతకుముందు మరొకరు రాసిన సూత్రాన్ని సరళమైన ఆంగ్లంలో వివరించడం, మరింత సులభమైన నిర్మాణాన్ని సూచించడం లేదా విలువను వెతికి తెచ్చే సూత్రాన్ని రాయడం, ఆపై తెలిసిన విలువలతో దాన్ని పరీక్షించడం.
పత్రాల సారాంశాలు
సుదీర్ఘ ఒప్పందం, లీజు లేదా పాలక మండలి పత్రాన్ని ఒక నమూనాకు ముఖ్యమైన నిబంధనలుగా కుదించడం, సంబంధిత నిబంధనల సూచనలను అలాగే ఉంచడం.
సమీక్ష ప్రశ్నలు
ఒక అంచనాపై సందేహాలు వ్యక్తం చేసే ప్రధాన ఆర్థిక అధికారి అడగగల ప్రశ్నలను జాబితా చేయడం, తద్వారా మీరు సమాధానాలు సిద్ధం చేసుకోవచ్చు.
ఆర్థిక విభాగానికి చెందని సహోద్యోగులకు వివరించడం
లాభనష్టాల నివేదికలు చదవని విభాగాధిపతి కోసం బడ్జెట్ వివరణను తిరగరాయడం.
AI రూపొందించిన వ్యత్యాసాల విశ్లేషణను తనిఖీ చేసిన తర్వాత అది ఎలా ఉంటుంది?
మార్లో అవుట్‌డోర్ అనేది శిబిర సామగ్రిని విక్రయించే కల్పిత చిల్లర వ్యాపార సంస్థ. దాని అక్టోబర్ నిర్వహణ నివేదికల సమాహారంలో ఆదాయ బడ్జెట్ 420 (వేలల్లో), వాస్తవ ఆదాయం 388, మార్కెటింగ్ ఖర్చు బడ్జెట్ 60, వాస్తవ ఖర్చు 71గా ఉన్నాయి. విశ్లేషకుడు పట్టికను ఒక సహాయక సాధనంలో అతికించి 'అక్టోబర్ పనితీరుపై వ్యాఖ్యానం' అడిగారు.
ముసాయిదాలో ఆదాయం 'కాలానుగుణ డిమాండ్ తగ్గడం వల్ల' 8.2 శాతం తగ్గిందని, మార్కెటింగ్‌లో అదనపు ఖర్చు 'శరదృతువు ప్రచారంలో పెట్టుబడిని ప్రతిబింబిస్తుందని, అది నవంబర్‌లో మెరుగైన ఫలితాలను ఇవ్వవచ్చని' పేర్కొంది. మొత్తం పరిస్థితి 'స్థూలంగా ప్రణాళిక ప్రకారమే ఉంది' అని చెప్పింది. మళ్లీ లెక్కించగా ఆదాయ లోటు 32 అని తేలింది. అది బడ్జెట్‌లో 7.6 శాతం, 8.2 కాదు. మార్కెటింగ్ ఖర్చు బడ్జెట్‌ను 11 మేరకు, అంటే 18.3 శాతం మించింది. పట్టికలో కాలానుగుణ ప్రభావం గురించి గానీ శరదృతువు ప్రచారం గురించి గానీ ఏమీ లేదు. 'నవంబర్‌లో మెరుగైన ఫలితాలను ఇవ్వవచ్చు' అనేది ఎవరూ చేయని అంచనా.
విశ్లేషకుడు ప్రాంప్ట్‌ను మళ్లీ రాశారు: 'ఈ పట్టికను మాత్రమే ఉపయోగించి, ప్రతి వ్యత్యాసాన్ని మొత్తంలోనూ శాతంలోనూ చెప్పు. కారణాలు లేదా అంచనాలు ఇవ్వవద్దు. ప్రతి వ్యత్యాసాన్ని వివరించడానికి ముందు నేను సమాధానం తెలుసుకోవాల్సిన ప్రశ్నలను జాబితా చేయి.' కొత్త ముసాయిదా సంఖ్యలను సరిగ్గా పేర్కొంది, ఉపయోగకరమైన ప్రశ్నలు అడిగింది: మార్కెటింగ్‌లో అదనపు ఖర్చు బిల్లులు నమోదైన సమయ వ్యత్యాసం వల్ల వచ్చిందా? ఆదాయ లోటు ఒకే విక్రయ మార్గంలో కేంద్రీకృతమైందా? విశ్లేషకుడు ఖాతా పుస్తకం, ఆన్‌లైన్ వాణిజ్య నివేదిక ఆధారంగా వాటికి సమాధానాలు తెలుసుకుని, నిర్ధారించిన కారణాలను తమ సొంత మాటల్లో జోడించారు.
దీని నుంచి అలవర్చుకోవాల్సింది పనిని రెండుగా విభజించడం. నిర్మాణం, పదాల ఎంపిక సాధనానికి వదిలేయండి. లెక్కలు, కారణ వివరణను మూలం ఆధారంగా మీరే చేయండి.
స్ప్రెడ్‌షీట్లతో AIని సురక్షితంగా ఎలా ఉపయోగిస్తారు?
AI రాసిన సూత్రాలను కొత్త సహోద్యోగి ఇచ్చిన సూత్రాల్లా చూడండి: అవి ఉపయోగకరమే, కానీ నమ్మే ముందు పరీక్షించాలి. Excelలోని Copilot వర్క్‌షీట్లను సవరించగలదని, సూత్రాలను రూపొందించగలదని, చార్టులు, పివట్ పట్టికలను తయారుచేయగలదని, సవరణ, ప్రణాళిక లేదా చాట్ విధానాల్లో పనిచేయగలదని Microsoft వివరిస్తుంది. అది చేసే మార్పులపై నియంత్రణ మీదేనని కూడా చెబుతుంది. సవరించే ముందు అనుసరించాల్సిన పద్ధతిని ప్రతిపాదించే ప్రణాళిక విధానం, ముఖ్యమైన పనులకు మరింత సురక్షితమైన ప్రారంభం.
ప్రతి కొత్త సూత్రాన్ని, సమాధానం ముందే తెలిసిన కొన్ని వరుసలపై పరీక్షించండి. ఖాళీ గడి, ఋణ విలువ లేదా నెల చివరి తేదీ వంటి ప్రత్యేక సందర్భాన్ని కూడా చేర్చండి. గడుల సూచనల బదులు నేరుగా చేర్చిన సంఖ్యలు, డేటా అంతా చేర్చకుండానే ముగిసే పరిధులు, తెలియజేయకుండానే మొదటి సరిపోలికను ఇచ్చే శోధనలు ఉన్నాయేమో చూడండి. సాధారణ AI సహాయకం ఒక సూత్రాన్ని సూచిస్తే, దాన్ని వాడుకలో ఉన్న నమూనాలో కాకుండా వర్క్‌బుక్ ప్రతిలో అతికించండి.
ఇది ఒక ఉద్యోగ పాత్రకు ఎలా అనుసంధానమవుతుందో చూడాలనుకుంటున్నారా?
ప్రణాళికలో ఉన్న బృంద ప్రయోగాత్మక వినియోగాన్ని పరిశీలించండి ↗AI చేసిన ఆర్థిక విశ్లేషణను ఎలా తనిఖీ చేయాలి?
లెక్కల పుస్తకం అందుబాటులో లేని ఒక ఆత్మవిశ్వాసం గల జూనియర్ ఉద్యోగి దాన్ని సిద్ధం చేసినట్లుగా భావించి తనిఖీ చేయండి. తప్పు లేదా అసత్య సమాచారాన్ని ధీమాగా నిజమని పేర్కొంటూ రూపొందించడమే కల్పిత సమాచారం సృష్టించడం అని NIST రూపొందించిన సృజనాత్మక AI వివరణ పత్రం చెబుతోంది. ధీమాగా రాసిన ఆర్థిక విషయాల్లోనే ఇలాంటి తప్పులను గుర్తించకుండా వదిలేయడం సులభం.
మళ్లీ లెక్కించండి
మూల సమాచారాన్ని ఆధారంగా చేసుకుని ప్రతి మొత్తం, వ్యత్యాసం, శాతాన్ని మళ్లీ లెక్కించండి; మనసులో కాకుండా స్ప్రెడ్‌షీట్‌లో లెక్కించండి.
ప్రమాణాలు మరియు కాలవ్యవధులు
సంఖ్యలు వేలల్లో ఉన్నాయా లేక యూనిట్లలో ఉన్నాయా, నెలకు సంబంధించినవా లేక ఏడాది ప్రారంభం నుంచి ఇప్పటివరకువా, బడ్జెట్‌లో ఏ సంచికతో పోలుస్తున్నారో నిర్ధారించుకోండి.
ధన, ఋణ చిహ్నాల వినియోగ నియమాలు
ముఖ్యంగా ఖర్చుల వరుసల్లో, అనుకూలం, ప్రతికూలం అనే గుర్తింపులు తారుమారు కాలేదని తనిఖీ చేయండి.
కారణమా, మార్పా
ఒక సంఖ్య ఎందుకు మారిందనే వివరణను మరో ఆధారం ద్వారా నిర్ధారించకపోతే తొలగించండి.
అంచనాలను తెలిపే భాష
అంచనా ఉండి, దానికి ఆమోదం లభిస్తే తప్ప 'జరగాలి', 'జరుగుతుంది', 'జరుగుతుందని భావిస్తున్నారు' వంటి పదాలను తొలగించండి.
జాడ
మూల పట్టికను, మీరు మళ్లీ చేసిన లెక్కింపును, తుది పాఠ్యాన్ని కలిపి ఉంచండి. అప్పుడు సమీక్షకుడు వాటిని అనుసరించగలరు.
ఆర్థిక రంగం కోసం ప్రత్యేకంగా ChatGPT ఉందా, ఆర్థిక విశ్లేషణకు ఏ AI ఉత్తమం?
ఆర్థిక పనులకు స్పష్టంగా ఉత్తమమని చెప్పగల ఒకే సంస్కరణ లేదు. ఆర్థిక బృందాలు సాధారణంగా మూడు రకాల సాధనాల్లోంచి ఎంచుకుంటాయి: ఫైళ్లను విశ్లేషించే సదుపాయాలున్న సాధారణ సహాయకాలు, Excelలోని Copilot వంటి స్ప్రెడ్‌షీట్‌లో అంతర్నిర్మిత AI, ఆర్థిక మరియు ప్రణాళిక సాఫ్ట్‌వేర్‌లోని AI సదుపాయాలు. ఈ నెల ఏ నమూనా ర్యాంకుల్లో మొదటి స్థానంలో ఉందనే దానికంటే, మీ సమాచారం ఇప్పటికే ఎక్కడ ఉంది, మీ సంస్థ దేనిని ఆమోదించింది అనే వాటిపైనే సరైన ఎంపిక ఎక్కువగా ఆధారపడి ఉంటుంది.
మీరు ఏది ఉపయోగించినా, అప్లోడ్ చేసిన ఫైళ్లను ఎలా నిల్వ చేస్తారు, మోడళ్లను మెరుగుపరచడానికి అందులోని సమాచారాన్ని ఉపయోగిస్తారా అనే విషయాలపై ఆ ప్లాన్ నిబంధనలను తనిఖీ చేయండి. యాజమాన్య నివేదికల సమాహారాన్ని వ్యక్తిగత ఖాతాకు అప్లోడ్ చేయడం, అనుమతి పొందిన వ్యాపార కార్యస్థలంలో దాన్ని విశ్లేషించడం ఒకటి కాదు.
ఏ ఆర్థిక సమాచారాన్ని AI సాధనాల్లో నమోదు చేయకూడదు?
ఆ సాధనంలో ఉపయోగించడానికి మీ సంస్థ ఆమోదించని దేనినీ చేర్చవద్దు. ప్రచురించని ఫలితాలు, వేతనాల చెల్లింపు సమాచారం, వ్యక్తిగత జీతాల డేటా, వ్యాపార ఒప్పందాలు మరియు కొనుగోళ్లకు సంబంధించిన పని, బ్యాంకు వివరాలు, ధరలను ప్రభావితం చేయగల సమాచారం విషయంలో అత్యంత కఠినంగా వ్యవహరించండి. స్టాక్ ఎక్స్చేంజ్‌లో నమోదైన సంస్థల్లో అంతర్గత సమాచారం నిర్దిష్ట నియమాలకు లోబడి ఉంటుంది. ఒక సాధనం సౌకర్యంగా ఉందన్న కారణంతో ఆ నియమాలు మారవు.
కల్పిత లేదా వ్యక్తుల గుర్తింపు తొలగించిన డేటాతో సాధన చేసి నిర్మాణాన్ని సిద్ధం చేయడం, ఆ తరువాత పూర్తయిన సూత్రాన్ని లేదా నమూనాను ఆమోదించిన వ్యవస్థల్లోని అసలు ఫైల్‌కు వర్తింపజేయడం ఒక ఆచరణాత్మక అలవాటు.
ఆర్థిక బృందాలు AIని ఎప్పుడు ఉపయోగించకూడదు?
నివేదికలో పేర్కొనే సంఖ్యకు మూలంగా, వాస్తవంగా చూపించే అంచనాగా లేదా ఆడిట్‌కు సాక్ష్యంగా AI ఇచ్చిన సమాచారాన్ని ఉపయోగించవద్దు. లెక్కల్లో ఒక అంశాన్ని ఎలా నమోదు చేయాలో, పన్నుల విషయంలో ఏ వైఖరి తీసుకోవాలో లేదా ఏ పెట్టుబడి పెట్టాలో నిర్ణయించడానికి దాన్ని ఉపయోగించవద్దు. అర్హత గల సలహాదారుని అడిగే ప్రశ్నను రూపొందించడంలో అది సహాయపడుతుంది. చాలాసార్లు అది చేసే అత్యంత ఉపయోగకరమైన పని అదే.
చిన్న, పరిచయమున్న లెక్కల కోసం కూడా దీన్ని వాడటం సమంజసం కాదు. తేడాను చాట్‌లో టైప్ చేసి సమాధానాన్ని తనిఖీ చేయడానికి, సూత్రాన్ని రాయడం కంటే ఎక్కువ సమయం పడుతుంది.
ఆర్థిక విభాగ బృందం ఈ నైపుణ్యాన్ని ఎలా పెంపొందించుకోవచ్చు?
మార్లో అవుట్‌డోర్ అభ్యాసాన్ని లేదా అలాంటిదే మరొక అభ్యాసాన్ని బృంద సాధన పనిగా ఉపయోగించండి: అందరికీ ఒకే పట్టిక, కృత్రిమ మేధ రూపొందించిన ముసాయిదా, ప్రతి వ్యక్తి తాము సరిదిద్దిన అంశాల చిన్న జాబితా ఉండాలి. ఎవరు మళ్లీ లెక్కిస్తున్నారో, ఎవరు రాసిన వివరణను నమ్ముతున్నారో ఈ సవరణలు చూపిస్తాయి.
ఇలాంటి పనులు, కనిపించే మూల్యాంకన ప్రమాణాల ఆధారంగా అభిప్రాయం, సంభాషణల రికార్డులు లేకుండా నైపుణ్య పురోగతిని నిర్వాహకులు చూడగల సదుపాయంతో ఆర్థిక విభాగపు పాఠాల క్రమాన్ని అందించేందుకు Tosheo.aiని రూపొందిస్తున్నారు. దీని నిర్మాణం ఇంకా ప్రారంభం కాలేదు. కాబట్టి ఇది ప్రణాళికలో ఉన్న పరిధి మాత్రమే, అందుబాటులో ఉన్న సేవ కాదు. ఈ పాఠాలు వృత్తిపరమైన ఆర్థిక శిక్షణ లేదా సలహా కావు.
మూలాలు, పరిధి
NIST, కృత్రిమ మేధస్సు ప్రమాద నిర్వహణ చట్రం: ఉత్పాదక AI వివరణ పత్రం (NIST AI 600-1), జూలై 2024 ↗