Finans için yapay zeka: finans ekiplerine yönelik uygulamalı rehber

Bu rehber neleri kapsar, neleri kapsamaz?

Bu rehber, yapay zekayı kendi işlerinde kullanan finans ekibi üyeleri içindir: raporlar, yorumlar ve analizler hazırlayan FP&A analistleri, finans iş ortakları, yönetim muhasebecileri ve finans yöneticileri. ChatGPT, Claude, Gemini veya Excel içindeki Copilot gibi araçlarla taslak hazırlama, açıklama ve kontrol yapmayı ele alır.

Dolandırıcılık tespiti, kredi puanlama, algoritmik alım satım veya otomatik yatırım danışmanlığı gibi bankacılık ya da finansal hizmetler sektöründeki yapay zeka uygulamalarıyla ilgili değildir. Bunlar sistem olarak geliştirilen ve düzenlemeye tabi olan ürünlerdir; farklı sorular doğururlar. Muhasebe ve defter tutma işleri için aşağıda bağlantısı verilen ayrı bir rehber vardır. Buradaki hiçbir içerik yatırım, vergi veya muhasebe tavsiyesi değildir.

Yapay zeka finans ekiplerine en çok hangi alanlarda yardımcı olur?

Yapay zeka, yeni sayılar üretmekten çok, elinizdeki sayıları açıklamanız gereken işlerde yardımcı olur. Dil ve yapı konusunda iyidir; aritmetikte ve bir sayının neden değiştiğini bilme konusunda ise güvenilir değildir.

Yapay zekanın hazırladığı ve kontrol edilmiş bir sapma yorumu nasıl olur?

Marlow Outdoor, kamp ekipmanları satan kurgusal bir perakendecidir. Ekim ayı yönetim raporlarında gelir bütçesi 420 (bin cinsinden), gerçekleşen gelir 388; pazarlama harcaması bütçesi 60, gerçekleşen harcama ise 71 olarak gösterilmiştir. Analist tabloyu bir asistana yapıştırıp 'Ekim ayı performansına ilişkin yorum' istemiştir.

Taslakta, gelirin 'mevsimsel talebin zayıflaması nedeniyle' yüzde 8.2 düştüğü, pazarlamadaki bütçe aşımının 'Kasım ayında daha güçlü sonuçlar getirmesi beklenen sonbahar kampanyasına yapılan yatırımı yansıttığı' yazıyor, genel durum da 'büyük ölçüde planla uyumlu' olarak tanımlanıyordu. Yeniden hesaplandığında gelir açığı 32 çıktı; bu, bütçenin yüzde 8.2'si değil, yüzde 7.6'sıydı. Pazarlama harcamaları bütçeyi 11, yani yüzde 18.3 aşmıştı. Tabloda mevsimsellik veya sonbahar kampanyası hakkında hiçbir bilgi yoktu; 'Kasım ayında daha güçlü sonuçlar getirmesi beklenen' ifadesi ise kimsenin yapmadığı bir tahmindi.

Analist istemi yeniden yazdı: 'Yalnızca bu tabloyu kullanarak her sapmayı mutlak değer ve yüzde olarak belirt. Neden veya tahmin sunma. Her sapmayı açıklayabilmem için yanıtlamam gereken soruları listele.' Yeni taslak rakamları doğru verdi ve yararlı sorular sordu: pazarlama harcamalarındaki aşım, faturaların zamanlamasındaki bir farkla mı ilgiliydi ve gelir açığı tek bir kanalda mı yoğunlaşmıştı? Analist bunları muhasebe kayıtları ve e-ticaret raporundan yanıtladı, ardından doğrulanmış nedenleri kendi sözleriyle ekledi.

Buradan edinilecek alışkanlık, işi ikiye ayırmaktır. Yapıyı ve ifadeleri araç oluştursun. Hesaplamaları ve neden açıklamalarını kaynağa dayanarak kendiniz yapın.

Elektronik tablolarla çalışırken yapay zekayı güvenli bir şekilde nasıl kullanırsınız?

Yapay zekanın yazdığı formüllere, yeni bir çalışma arkadaşınızdan gelen formüller gibi yaklaşın: faydalıdırlar, ancak güvenmeden önce test edilmelidirler. Microsoft, Excel'deki Copilot'ın çalışma sayfalarını düzenleyebildiğini, formüller üretebildiğini, grafikler ve özet tablolar oluşturabildiğini ve düzenleme, planlama veya sohbet modlarında çalışabildiğini belirtiyor; yaptığı değişikliklerin kontrolünün sizde kaldığını söylüyor. Düzenleme yapmadan önce bir yaklaşım öneren planlama modu, önemli işler için daha güvenli bir başlangıç noktasıdır.

Her yeni formülü, sonucunu zaten bildiğiniz birkaç satırda test edin; boş hücre, negatif değer veya ay sonuna denk gelen bir tarih gibi bir sınır durumu da ekleyin. Hücre başvurusu olması gerekirken doğrudan yazılmış sayıları, verilerin tamamını kapsamayan aralıkları ve uyarı vermeden ilk eşleşmeyi döndüren arama işlemlerini kontrol edin. Genel amaçlı bir asistan bir formül önerirse bunu asıl modele değil, çalışma kitabının bir kopyasına yapıştırın.

Yapay zekanın yaptığı finansal analizi nasıl kontrol etmelisiniz?

Sanki muhasebe defterine erişimi olmayan, kendinden emin bir deneyimsiz çalışan hazırlamış gibi kontrol edin. NIST'in Üretken Yapay Zeka Profili, konfabulasyonu kendinden emin bir dille sunulan ancak hatalı veya yanlış içerik üretimi olarak tanımlar. Kendinden emin bir dille yazılmış finansal metinler de tam olarak bunun kolayca gözden kaçabileceği yerlerdir.

Finans için bir ChatGPT var mı ve finansal analiz için en iyi yapay zeka hangisi?

Finans için açıkça en iyi olan tek bir sürüm yoktur. Finans ekipleri genellikle üç tür araç arasından seçim yapar: dosya analizi özellikleri olan genel amaçlı asistanlar, Excel içindeki Copilot gibi elektronik tabloya yerleşik yapay zeka ve finans ve planlama yazılımlarındaki yapay zeka özellikleri. Doğru seçim, bu ay hangi modelin sıralamada birinci olduğundan çok, verilerinizin şu anda nerede bulunduğuna ve şirketinizin neyi onayladığına bağlıdır.

Hangisini kullanırsanız kullanın, yüklenen dosyaların nasıl saklandığına ve içeriklerin modelleri geliştirmek için kullanılıp kullanılmadığına ilişkin plan koşullarını kontrol edin. Yönetim raporları paketini kişisel bir hesaba yüklemek ile onaylı bir kurumsal çalışma alanında analiz etmek aynı şey değildir.

Hangi finansal bilgiler yapay zeka araçlarına girilmemeli?

Şirketinizin söz konusu araç için onaylamadığı hiçbir şeyi girmeyin; özellikle yayımlanmamış sonuçlar, bordro ve bireysel maaş verileri, anlaşma ve satın alma çalışmaları, banka bilgileri ve fiyatları etkileyebilecek her türlü bilgi konusunda en sıkı yaklaşımı benimseyin. Borsaya kote şirketlerde içsel bilgileri düzenleyen kurallar, bir araç kullanışlı olduğu için değişmez.

Uygulanabilir bir alışkanlık, kurgusal veya anonimleştirilmiş verilerle alıştırma yapıp yapıyı oluşturmak, ardından tamamlanan formülü ya da şablonu onaylı sistemlerdeki gerçek dosyaya uygulamaktır.

Finans ekipleri ne zaman yapay zeka kullanmamalıdır?

Yapay zeka çıktısını raporlanan bir sayının kaynağı, gerçekmiş gibi sunulan bir tahmin veya denetim kanıtı olarak kullanmayın. Muhasebe uygulamasına, vergisel bir yaklaşıma veya yatırıma karar vermek için kullanmayın. Yetkin bir danışmana yönelteceğiniz soruyu hazırlamanıza yardımcı olabilir; çoğu zaman en yararlı olduğu iş de budur.

Küçük, alışıldık hesaplamalar için de zahmetine değmez. Bir fark hesabını sohbete yazıp yanıtı kontrol etmek, formülü yazmaktan daha uzun sürer.

Bir finans ekibi bu beceriyi nasıl geliştirebilir?

Marlow Outdoor alıştırmasını veya benzerini ekip uygulaması olarak kullanın: herkes aynı tabloyu ve yapay zekanın hazırladığı bir taslağı kullansın, ardından yaptığı düzeltmeleri kısa bir liste halinde yazsın. Düzeltmeler, kimin yeniden hesaplama yaptığını ve kimin yazılanlara güvendiğini gösterir.

Tosheo.ai, bunun gibi görevler içeren, herkesin görebildiği bir puanlama kılavuzuna göre geri bildirim veren ve yöneticilere sohbet kayıtları olmadan beceri gelişimini gösteren planlı bir finans eğitim yoluyla hazırlanıyor. Ürünün geliştirilmesine henüz başlanmadığından bu, kullanıma açık bir hizmet değil, planlanan kapsamdır. Dersler profesyonel finans eğitimi veya danışmanlığı değildir.

Kaynaklar ve kapsam

NIST, Yapay zeka risk yönetimi çerçevesi: Üretken yapay zeka profili (NIST AI 600-1), July 2024 ↗

Microsoft Destek, Excel'de Copilot'ı kullanmaya başlama ↗